金(jīn)融界4月21日消息 证监会(huì)有关(guān)部门负责人(rén)就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答记(jì)者问。证监会有关部(bù)门负(fù)责人表示，欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等(děng)资本(běn)市场(chǎng)“毒(dú)瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益(yì)，危及市(shì)场秩序(xù)和金(jīn)融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严打击证券(quàn)违法活动(dòng)的意见》强调坚持(chí)“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉(lì)查(chá)处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落实党中(zhōng)央(yāng)国务院对(duì)资(zī)本(běn)市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪行为实(shí)行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形(xínsand可数吗还是不可数，thousand可数吗g)成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如(rú)下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛(shèng)案(àn)、紫(zǐ)晶存储案系科(kē)创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件，社会影响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推(tuī)动对上述(shù)发行人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任(rèn)人员等相关责任主体进(jìn)行(xíng)立体化追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大投资者合法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全。中办(bàn)、国(guó)办《关于依(yī)法从严打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动(dòng)的意见》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要(yào)求，依(yī)法严(yán)厉查(chá)处(chù)证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国(guó)务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。具(jù)体而言：

　　一(yī)是(shì)对(duì)于证券发行人及相关控(kòng)股股东、实际控制人等(děng)“首恶”坚(jiān)决(jué)严惩，全方位(wèi)追责。如在(zài)上述两案(àn)的行政责任(rèn)方面(miàn)，我(wǒ)会依法向泽达易(yì)盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽(zé)达(dá)易盛(shèng)）和广东(dōng)紫晶信息存储技(jì)术股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相关(guān)责(zé)任人作出行政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分别对(duì)泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储及相关责(zé)任人员进行行(xíng)政处罚(fá)，并对(duì)部分责任人员采取(qǔ)证券市场禁入措(cuò)施。同时，我(wǒ)会加(jiā)强(qiáng)与公安机(jī)关的沟(gōu)通协调(diào)，对涉(shè)嫌刑事犯罪的(de)当事人依法及时(shí)移(yí)送公安机关处理，推动案件刑事(shì)追责相关工(gōng)作。另(lìng)外，根据《上海证券(quàn)交易(yì)所科(kē)创板股(gǔ)票上市(shì)规则》的规(guī)定，上海证(zhèng)券交易所将依法(fǎ)对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违法(fǎ)强制退市(shì)。

　　二(èr)是依法(fǎ)支持(chí)适格(gé)投资者及(jí)时(shí)有(yǒu)效地(dì)追(zhuī)究(jiū)违规上市公(gōng)司(sī)及(jí)其相关中介机构等责任(rèn)主(zhǔ)体的民(mín)事赔(péi)偿(cháng)责任。民事(shì)责任是(shì)资本市场法律责(zé)任体系(xì)的(de)重要组成部分，是对违法行为进行立体式追责的重要一环，也是提高资本市场违法违(wéi)规成本的重要(yào)举措。我会(huì)将进一步畅通投资者(zhě)权利(lì)救济渠道，维护投资者合法权益，督促市场(chǎng)参与(yǔ)各(gè)方归位尽责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三(sān)是对于(yú)为上市公司提(tí)供保荐、承销服务的证券公司、出具审计(jì)报告的或者法律意见书的证券服(fú)务(wù)机构等违规主(zhǔ)体实(shí)施(shī)精准打击。如果相关中(zhōng)介机构故意参与造(zào)假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉(shè)嫌(xián)犯罪的，移送(sòng)司法机关(guān)处理；如(rú)果相关中介机(jī)构主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法(fǎ)治理念，综合考虑违法(fǎ)程度、案件(jiàn)情况、执(zhí)法效率、赔偿投资者(zhě)损失(shī)意愿和能(néng)力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出代(dài)价。

　　四是(shì)关于中介机构(gòu)的(de)责任人员。证券(quàn)公(gōng)司(sī)、会计师事务(wù)所、律师事(shì)务所等中介机构从业(yè)人(rén)员(yuán)的道德水准、专业能力、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平(píng)等，是保障证(zhèng)券服务质量的重要(yào)因素。如果在欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等案件中发现相(xiāng)关中介机构(gòu)责(zé)任人员存(cún)在违(wéi)法违规(guī)行(xíng)为，将(jiāng)依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严(yán)重(zhòng)损(sǔn)害(hài)投资(zī)者(zhě)合(hé)法权益(yì)，目前在投资者保护方(fāng)面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令(lìng)回购(gòu)、行政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺、单(dān)独(dú)诉讼、示(shì)范(fàn)判决、代表人(rén)诉讼等一系(xì)列投(tóu)资者赔偿救济制度(dù)。这些制(zhì)度各有优(yōu)势，对于(yú)个案中采用(yòng)何种方式，需综合考虑不同投(tóu)资者赔偿救济(jì)制(zhì)度的适用条件、投资者(zhě)获(huò)赔的充分性(xìng)和有效性、赔付责任主体的意愿和(hé)能力等因素，目标都是有效保护投(tóu)资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金融法院已经(jīng)收到泽达易盛普通代(dài)表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资者服务中心发布公(gōng)告(gào)，表示密切关注泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上海金(jīn)融法院受理(lǐ)并裁(cái)定适用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特(tè)别授权，申请参加该案并转换特别代表人(rén)诉(sù)讼。特别代(dài)表人诉(sù)讼制(zhì)度具有“默示加入、明示退出(chū)”的特征，能够一揽子(zi)解决泽(zé)达易盛案的民事赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资者(zhě)的合(hé)法权益可以(yǐ)在(zài)诉讼程序中(zhōng)得到(dào)保(bǎo)护。

　　对于紫(zǐ)晶存储(chǔ)案，中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发(fā)行股(gǔ)票的(de)保荐机(jī)构和主(zhǔ)承销商(shāng)，与(yǔ)其他(tā)中介机构正在主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项(xiàng)基金（上(shàng)述金额(é)为(wèi)公司初步(bù)估算结(jié)果，基金规模将根(gēn)据最终(zhōng)计(jì)算的适格投资(zī)者损(sǔn)失赔付金额进行调整(zhěng)），用(yòng)于先行(xíng)赔付适(shì)格投资者的(de)投资损失(shī)。先行(xíng)赔付可以(yǐ)高(gāo)效、快捷地解决(jué)紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者可以积(jī)极参与先行赔付程序直接获赔，以维护(hù)自身(shēn)合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券股份有限公(gōng)司披露的公(gōng)告中提出向证监会提交(jiāo)证券期(qī)货行政执法当事人承诺申请，证(zhèng)监(jiān)会将如何(hé)处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证(zhèng)券(quàn)法》新(xīn)增了证(zhèng)券(quàn)领域行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)制度（以下简(jiǎn)称当事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度）。当事(shì)人承诺(nuò)制度是指国务院(yuàn)证券监督管理机(jī)构(gòu)对涉嫌证券期货违法(fǎ)的单位或者个人进(jìn)行调查(chá)期间，被调查(chá)的(de)当(dāng)事人(rén)承诺纠正涉(shè)嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投资(zī)者损失(shī)、消除损害或者不良影响并经国务院证券(quàn)监督管理机(jī)构(gòu)认可，当(dāng)事(shì)人(rén)履行承诺后国务院证(zhèng)券监督(dū)管理机(jī)构终(zhōng)止案件调查的行(xíng)政执法方式。相(xiāng)关(guān)法律法规(guī)明确规定了当事人(rén)承诺(nuò)制度的基本流程(chéng)、适(shì)用范围、监督制(zhì)约(yuē)机制(zhì)等(děng)。

　　根据(jù)《证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度实施办(bàn)法(fǎ)》等规定，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数(shù)额(é)的(de)确定需要(yào)综合考虑(lǜ)当事人因涉(shè)嫌违法行为(wèi)可(kě)能(néng)获得(dé)的收益或者避(bì)免(miǎn)的损失、当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行为依(yī)法(fǎ)可能被处以罚款和(hé)没(méi)收(shōu)违法所得(dé)的金额(é)，以及投资者因(yīn)当事人涉嫌(xián)违法行为所遭受的(de)损(sǔn)失等诸(zhū)多因素(sù)。承诺金数额通(tōng)常高(gāo)于罚没款数额，且(qiě)可用(yòng)于(yú)赔偿投资(zī)者损失，在证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺这一(yī)程序中，既可(kě)以实现对申请人的精准打击，也可以有效便(biàn)捷(jié)地补偿(cháng)投(tóu)资者的损失(shī)。因(yīn)此(cǐ)，当事(shì)人承诺制度(dù)可以一并解(jiě)决案(àn)件(jiàn)相关的行(xíng)政处(chù)理(lǐ)与民事(shì)赔偿问题，有效提高执法效能，达(dá)到行政追责与民(mín)事追(zhuī)责相(xiāng)统一的效果。

　　对于(yú)中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公sand可数吗还是不可数，thousand可数吗司向我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施办法》《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实(shí)施规定》等规定(dìng)，依法依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券(quàn)公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所(suǒ)等中(zhōng)介机构及其责任人员，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证券股份有限公(gōng)司、天健会计师(shī)事务所、北京市康(kāng)达(dá)律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执业(yè)过程(chéng)中未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在(zài)紫晶存储(chǔ)案中，我会(huì)对(duì)中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司、容诚(chéng)会计(jì)师事务所、致同(tóng)会计师事务所、广东恒益律师事务(wù)所等中介机构启动了相(xiāng)关调查工(gōng)作，后续将根(gēn)据其在相关执(zhí)业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及申(shēn)请证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺等(děng)情(qíng)形，依法进行下一步处理。需要(yào)指(zhǐ)出的是，我们将关注相关中(zhōng)介机构有关责任(rèn)人员(yuán)在上述案(àn)件中的执业行(xíng)为，如果发现(xiàn)有(yǒu)关责任人员存在违法(fǎ)违(wéi)规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　证(zhèng)券(quàn)公司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师(shī)事务所等中介机构(gòu)是保(bǎo)障(zhàng)资本市场高质量发(fā)展的重(zhòng)要力量，中(zhōng)介(jiè)机构及其(qí)从业人员应当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风清(qīng)气正的(de)企业文(wén)化和(hé)行(xíng)业(yè)文化，珍视行业(yè)声(shēng)誉(yù)。

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